Переглянути: Звіт про виконання фін плану 1кв 2022
Пояснювальна записка до «Звіту про виконання фінансового плану
Комунального підприємства по експлуатації теплового господарства
«Тепловик» Старокостянтинівської міської ради»
за 1 квартал 2022 року.
Комунальне підприємство по експлуатації теплового господарства «Тепловик» забезпечує теплом багатоповерхові будинки, бюджетні та госпрозрахункові установи загальною площею 397,7 тис.м2.
Приєднане теплове навантаження складає 31,8 Гкал/год., з них
на опалення та ГВП
населення – 25,4 Гкал/год.
бюджетних установ – 5,6 Гкал/год.
інших – 0,8 Гкал/год.
Встановлена потужність об’єктів теплопостачання підприємства становить:
Qкотлів = 63,8 Гкал/год.
Довжина теплових мереж в двохтрубному вимірі становить 20,7 км.
Підприємство має матеріальну-технічну базу , всі дозвільні документи та ліцензії для здійснення діяльності з виробництва, транспортування та постачання теплової енергії.
Генеруючі джерела теплової енергії КП «Тепловик» знаходяться на 17-ти тепло генеруючих об’єктах, які на 100% обладнані приладами обліку відпущеної теплової енергії.
Вищевказані котельні забезпечують теплопостачання (опалення та ГВП) об’єктів житлового комплексу, соціально-культурної сфери та побутових підприємств.
Порівняння планових та фактичних показників відпуску теплової енергії споживачам КП «Тепловик » за 1 квартал 2022 р.
| № п/п | Найменування | Од. виміру | План
1 кв.2022р. |
Факт
1 кв.2022р. |
Відсоток виконання |
| 1 | Відпущено теплової енергії, всього, в т.ч.: | тис. Гкал. | 21 | 19,2 | 91 |
| 1.1 | населенню | тис. Гкал. | 17,2 | 15,1 | 87 |
| 1.2 | бюджетним установам | тис. Гкал. | 3,5 | 3,8 | 108 |
| 1.3 | іншим споживачам | тис. Гкал. | 0,3 | 0,3 | 100 |
На 1 кв. 2022 р. підприємством заплановано відпустити споживачам 21 тис. Гкал теплової енергії, а фактично відпущено 19,2 тис. Гкал, виконання становить 91%. Зменшення планового відпуску теплової енергії відбулось за рахунок того, що в січні –березні 2022р. температура була значно тепліша ніж попередньо планувалось.
Показники чистого доходу підприємства, запланованого на 1 квартал 2022 року у порівнянні з фактичними показниками доходної частини фінансового плану 1 кварталу
2022 року.
На 1 кв. 2022 р. підприємством запланованно отримати чистий дохід від надання послуг теплопостачання та послуг з централізованого опалення та централізованого постачання гарячої води в розмірі 51890 тис.грн. (планові показники наведені в таблиці) . Фактичний чистий дохід підприємства менший на 20 % відсотків від планового доходу.
Зменшення доходу від реалізації послуг теплопостачання в 1 кварталі 2022 року в порівнянні з плановим, зумовлено тим, що температура наружного повітря було вищою ніж планувалося.
Порівняння планових показників доходу з фактичними за 1 квартал 2022р.
| код рядка |
Найменування показника |
Од. виміру | план | факт | виконання у відсотках |
| Чистий дохід всього, зокрема: | тис.грн. | 51890 | 40325 | 80 | |
| 1000 | чистий дохід від реалізації продукції
(товарів, робіт, послуг), в т.ч. |
тис.грн | 39169 |
38292 |
97
|
| Інші операційні доходи, інші доходи в т.ч. | тис.грн | 668 | 33 | 5 | |
| 1130 | субвенції з державного та місцевого бюджету(на погашення різниці в тарифах) | тис.грн | |||
| інші доходи | 12053 | 2000 | 17 | ||
Планувалось отримати доходи від реалізації теплової енергії 51890 тис. грн., а в результаті фактично отримали 40325 тис.грн..
Планові витрати по підприємству 1 кв. 2022 р становлять 52801 тис.грн., в тому числі планова собівартість реалізованої продукції з адміністративними витратами та витратами на збут становить 51995 тис.грн., фактичні витрати становлять 37510 тис.грн., що менше планових на 12469 тис.грн.. (порівняння планових та фактичних витрат наведені в таблиці).
Порівняння планових витрат підприємства та фактичних витратами за 1 кв. 2022 рік.
| код
рядка |
Найменування показника |
Од. виміру | план | факт | виконання у відсотках |
| 1010 | Собівартість реалізованої продукції | тис.грн | 49309 | 37510 | 76 |
| 1030 | Адміністративні витрати | тис.грн | 1678 | 2462 | 146 |
| 1060 | Витрати на збут | тис.грн | 1008 | 360 | 36 |
| 1080 | Інші операційні витрати | тис.грн | 490 | 0 | |
| 1180 | Витрати з податку на прибуток | тис.грн | |||
| ВСЬОГО операційні витрати | тис.грн | 52801 | 40332 | 76 |
Зменшення собівартості реалізованої продукції зумовлено зменшенням кількості використання енергоносіїв при виробництві теплової енергії для опалення будівель, в зв’язку з вищою температурою повітря в зимовий період ніж планувалось.
Фінансовий результат діяльності підприємства
| код
рядка |
Найменування показника |
план | факт | |
| 1170 | Фінансовий результат до оподаткування | -910 | -16 |
Причини отриманих збитків від основної діяльності
Основною причиною збитків є застосування встановлених тарифів для населення, які незмінні з 2018 року, постійне зростання цін на матеріали, які забезпечують виробничі процеси, ріст цін на електроенергію, водопостачання та водовідведення, зростання витрат на виплату заробітної плати працівникам.
Також високий відсоток зношуваності виробничого обладнання та мереж, які потребують негайного ремонту.
Підприємству необхідна фінансова допомога органів місцевого самоврядування для вирішення вище наведених розрахунків.
Не зважаючи на важкий фінансовий стан, підприємство надавало послуги теплопостачання своєчасно і безперебійно. Підтримувало тепло генеруюче обладнання в належному робочому стані при обмеженому фінансуванні.
Підприємство продовжує проводити модернізацію, впровадження енергозберігаючих технологій.
Так, за I квартал 2022 рік підприємством «Тепловик» за власні кошти від господарської виконано закупівлю матеріалів та проведено роботи з встановленням наступного обладнання, що надає можливість забезпечити об’ємами робіт працівників в між опалювальний період та надалі покращувати якість надання послуг споживачам.
| Найменування обладнання | Вартість без ПДВ(грн.) |
| Встановлення циркуляційного відцентрового насоса СР220А ХВО котельня по вул. Прокопюка, 4 | 20 781,67 |
| Монтаж системи циркуляції ХВО на котельні по вул. Прокопюка, 4 | 213 098,72 |
| Труби ТІЗ в ПЕ-оболонці діаметри: (219/315; 133/225; 76/140; 57/125) | 1 203 794,77 |
| Коліна сталеві в ПЕ-оболонці діаметри: (219/315; 133/225; 76/140; 57/125) | 103 290,00 |
| Комплекти ізоляції стиків ЕТ-3 | 88 478,33 |
| Труби теплоізольовані ЄВРОПІТ-95 | 897 589,00 |
| Прес-фітинги під зварювання Белтрубпласт | 51 765,00 |
| Гільзи насувні | 24 192,96 |
| Прес-муфти рівнопрохідні | 20 921,12 |
| Насоси | 94 326,00 |
| Лічильники тепла | 232 221,00 |
| Всього: | 2 950 458,57 |
Виходячи із специфіки роботи неможливо передбачити всі витрати, тому що в процесі роботи в підприємства виникають непередбачувані проблеми, які невідкладно потрібно ліквідовувати для безперебійного надання послуг теплопостачання.
Директор Олександр ДУШЕНКО
Фінансові результати 2020 рік
Баланс (звіт про фінансовий стан) на 31 березня 2020
Звіт про фінансові результати (Звіт про сукупний дохід) на І квартал 2020р.
Ф1. Баланс (І півріччя 2020р.)
Ф2. Звіт про фінансові результати (в тисячах) (30 червня 2020р.)
Звіт про фінансові результати за 9 місяців
Пояснювальна записка до фінансового плану на 2021 рік
Ф2. Звіт про фінансові результати (в тисячах) – за 2020рік
Ф3. Звiт про рух грошових коштiв (за прямим методом) – за 2020рік
Ф4. Звіт про власний капітал – за 2020рік
Ф5. Примітки до річної звітності – за 2020рік
Пояснювальна записка до «Звіту про виконання фінансового плану Комунального підприємства по експлуатації теплового господарства «Тепловик» Старокостянтинівської міської ради» за 2018 рік.
Комунальним підприємством по експлуатації теплового господарства «Тепловик» на 2018 рік було заплановано відпустити споживачам 54180 Гкал теплової енергії , фактично відпущено 46509 Гкал теплової енергії, що менше планового відпуску на 7671 Гкал, або на 85,8 %(дані наведені в таблиці)
Порівняння планових та фактичних показників відпуску теплової енергії споживачам КП«Тепловик » за 2018 р.
| № п/п | Найменування | Од. виміру | план | факт | Відсоток виконання |
| 1 | Відпущено теплової енергії, всього, в т.ч.: | тис. Гкал. | 54180 | 46509 | 85,8 |
| 1.1 | населенню | тис. Гкал. | 42605 | 39539,6 | 92,8 |
| 1.2 | бюджетним установам | тис. Гкал. | 10921 | 6528,1 | 59,8 |
| 1.3 | іншим споживачам | тис. Гкал. | 654 | 441,3 | 67,5 |
В порівнянні з 2017 роком відпуск теплової енергії зменшився на 5000 Гкал (в 2017 році відпущено теплової енергії – 51509 Гкал).
Основними причинами, які вплинули на зменшення відпуску теплової енергії споживачам є :
- передчасне закінчення опалювального сезону 2017-2018 р.р. (на квітень 2018 р. підприємством було заплановано відпустити споживачам 2720 Гкал теплової енергії, опалювальний період мав би закінчитись 15 квітня 2018 р., фактично закінчився 2 квітня);
- в міжопалювальний період послуги з гарячого водопостачання, котельнями обладнання яких працює на газу, не надавались, в зв»язку з відсутністю ліміту на природний газ із-за боргів;
- зменшення опалювальних площ на 3161 м2 (так в 2018 році від послуг централізованого опалення відмовилися споживачі будинків за адресою Миру 161, та Миру 1/31, також освітній заклад школа № 1( послуги якій надавались від котельні Острозького, 40 перейшла до ТОВ «Теплахата»).
На 2018 рік підприємством було заплановано отримати чистий дохід від надання послуг теплопостачання та послуг з централізованого опалення та централізованого постачання гарячої води в розмірі 62393 тис.грн., інші операційні доходи в розмірі 5598 тис.грн. Фактично підприємством отримано доходи від надання послуг з ЦО та ГВП в розмірі 57964 тис.грн., та інші доходи в розмірі 929 тис.грн. (порівняння планових та фактично отриманих доходів наведені в таблиці) .
Управлінням Західного офісу Держаудитслужби в Хмельницькій області відповідно до ст.11 Закону України «Про основні засади здійснення фінансового контролю в Україні» від 26.01.1993 №2939-XII та плану проведення заходів державного фінансового контролю проведено ревізію Комунального підприємства по експлуатації теплового господарства «Тепловик» Старокостянтинівської міської ради за період роботи з 01.09.2015р по завершений місяць 2018р.
За матеріалами ревізії складено акт №06-08/38 від 30.11.2018р.